10 May ¿Qué novedades presenta la nueva versión del SII?
Posted at 15:27h
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El próximo 1 de julio de 2018 entra en vigor la versión v1.1 del Sistema de Suministro Inmediato de Información del IVA con nuevos requerimientos. Entre las principales novedades funcionales que presenta destacan:
- Se crea un nuevo tipo de factura “LC” denominada “Aduanas – Liquidación complementaria” en el libro de facturas recibidas.
- Se añade la etiqueta <DetalleExenta> en el bloque <TipoDesglose> para permitir el desglose del importe exento en el libro de facturas emitidas.
- Facturas expedidas y recibidas:
- se crea una nueva etiqueta para identificar si una factura ha sido emitida por un tercero de acuerdo a una exigencia normativa.
- Se crea una nueva etiqueta para identificar las facturas simplificadas que identifican al destinatario.
- Se crea el “SuministroInmueblesAdicionales.wsdl”: describe el envío de inmuebles adicionales cuando una factura tenga más de 15 inmuebles (permitidos en el envío XML). Se enviará un XML específico con el resto de los inmuebles.
- Se incluye una nueva clave en el campo “medio de pago/cobro”.
- Se crea la etiqueta adicional <RefExterna> en libros de emitidas, bienes de inversión y determinadas operaciones intracomunitarias. En este bloque sólo se incluirá en la respuesta XML para los registros rechazados por duplicado. De esta manera se puede conocer el estado real del registro dentro del SII.
- Se crea el bloque <Entidad Sucedida> en los libros de emitidas, recibidas, bienes de inversión, determinadas operaciones intracomunitarias y suministro de otras operaciones con trascendencia tributaria para identificar los registros de facturación realizados por una entidad en su condición de sucesora de otra entidad por operaciones de reestructuración societaria.
- Se crea la etiqueta <RegPrevioGGEEoREDEMEoCompetencia> en los libros de emitidas, recibidas y determinadas operaciones intracomunitarias para aquellos registros de facturación con dificultades para enviarse en plazo por no tener constancia del cambio de condición a GGEE, de la incursión en REDEME o de un cambio en la competencia inspectora.
- Se crea la etiqueta <Macrodato> en los libros de emitidas y recibidas para identificar aquellas facturas con importe superior a un umbral de 100.000 euros. Además, se crean los nuevos tipos de comunicación A5 y A6 para el libro de facturas emitidas. A5 para registrar las devoluciones del IVA de viajeros y A6 si estos registros se tienen que modificar.
- Se incluyen periodos trimestrales: se han creado esquemas para la nueva consulta que permite consultar las facturas informadas por clientes y proveedores.